一、原始凭证需由财务秘书或经办人在“原始单据粘贴单”（见附件）上进行粘贴、整理、发票背面签字后，方可到计划财务部报账。

二、原始凭证应按照下列要求进行粘贴、整理，不得随意、无序粘贴

1.所有原始凭证必须在粘贴单上由上而下、自左至右、均匀排列粘贴，一般粘贴1-2列，每列4-5张。粘贴的原始凭证必须在粘贴单的装订线内，装订线在粘贴单左边2公分处，上方及右方不得超出粘贴线，两列之间不得重叠、留空或大量累压粘贴。原始凭证应保持原样粘贴，有奖发票应在保持发票专用章完整的情况下去掉兑奖联，个别规格参差不齐的凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始凭证内容的完整性。

2.同类原始凭证如果数量较多，大小不一，应按凭证规格的大小进行分类，同一张单据粘贴单上所粘贴的凭证尽量保持大小一致。每张单据粘贴单所粘贴的凭证不得过多，规格较大的凭证（如购物发票等）可粘贴2-6张；规格较小的凭证（如停车费、过路过桥费、定额餐饮发票等）可粘贴8-10张。

三、财务报销各类单据粘贴顺序

1.费用报销单、国内差旅费报销单、市内差旅费报销单

2.经费审批表、OA、会议纪要

3.原始单据粘贴单（包含发票等原始凭证）、电子发票

4.电子发票情况说明

5.中标通知书、深圳市网上政府采购成交通知书

6.合同

7.验收报告

8.验收小组监管报告

9.固定资产报增单

10.收款账户信息明细表、劳务费表

原始单据粘贴单.xls